Zmeny, ktoré nastanú v II. pilieri

Táto zmena platí pre všetkých tých, ktorí majú majetok v dlhopisovom fonde. Ak sporiteľ/ka požiada o vyplatenie svojho dôchodku, DSS skontroluje výšku jeho/jej majetku. Ak aktuálny majetok sporiteľa/sporiteľky pred odchodom do dôchodku nie je vyšší ako jeho/jej príspevky, rozdiel musí doplatiť DSS zo svojich zdrojov.

Zníženie poplatkov má sporiteľom v II. pilieri zabezpečiť zvýšenie celkových úspor o cca 10 % v porovnaní s dnešným systémom.

Výška príspevkov sa bude v nasledujúcich rokoch meniť nasledovne:

• v rokoch 2023 a 2024 bude výška príspevku do II. piliera 5,5 % z vymeriavacieho základu,
• v rokoch 2025 a 2026 sa výška príspevku do II. piliera zvýši na 5,75 % z vymeriavacieho základu,
• v roku 2027 sa výška príspevku do druhého piliera zvýši na cieľových 6 % z vymeriavacieho základu.

Ruší sa povinnosť získania akceptačného listu v prípade prestupu sporiteľa do inej dôchodkovej správcovskej spoločnosti.

Sporiteľom v predvolenej investičnej stratégii bude po novom automaticky:

• každý/á nový/á sporiteľ/ka, 
• ale aj existujúci sporitelia mladší ako 54 rokov, ktorí od presunu do dlhopisového garantovaného dôchodkového fondu v roku 2013 nespravili žiadne vlastné aktívne rozhodnutie o svojich dôchodkových úsporách a nevyjadrili svoj nesúhlas nestať sa súčasťou predvolenej investičnej stratégie.
  
  

Sporiteľom starším ako 54 rokov, t. j. narodeným pred rokom 1968, ktorí boli zároveň v roku 2013 zákonom presunutí do dlhopisových fondov, sa budú do indexových fondov pripisovať len povinné príspevky. Ich staré úspory sa presúvať nebudú. Zostanú im v rovnakom fonde, v ktorom sporili doteraz.

V predvolenej investičnej stratégii je povinné sporenie do indexového negarantovaného dôchodkového fondu. To znamená, že všetci sporitelia do veku 50 rokov budú mať svoj majetok v indexovom fonde. Od veku 50 rokov sa investícia v indexovom fonde znižuje každoročne o 4 %, ktoré budú presunuté do dlhopisového garantovaného dôchodkového fondu.

Každý/á sporiteľ/ka dostane možnosť vystúpiť z predvolenej investičnej stratégie a znova do nej vstúpiť podľa svojho uváženia.

Cieľom rezortu práce je zabezpečiť pre ľudí zvýšenie ich budúcich dôchodkov. Podľa ministerstva toto opatrenie, v porovnaní so sporením výlučne v dlhopisových garantovaných dôchodkových fondoch, zvýši nasporenú sumu sporiteľov v II. pilieri po 40 rokoch približne o 50 %.

Do II. piliera automaticky vstúpi každý, kto začne od 01.mája 2023 pracovať.

Účasť v II. pilieri však nebude povinná. Každý/á sporiteľ/ka bude mať možnosť do dvoch rokov od vstupu z neho vystúpiť. Ak si novo-vstupujúci/a sporiteľ/ka nevyberie DSS do šiestich mesiacov, priradí mu/jej ju Sociálna poisťovňa.

Veková hranica pre vstup do II. piliera sa zvýši z doterajších 35 rokov až na 40 rokov. To znamená, že od mája 2023 budú môcť do druhého piliera vstúpiť aj pracujúci vo veku 36 – 40 rokov.

Ide o presuny tzv. „neaktívnych“ sporiteľov, čiže tých, ktorí po presune do dlhopisových fondov v roku 2013 nespravili žiadny úkon v súvislosti so svojimi úsporami.

Proces presúvania úspor z fondov má byť dlhodobý a v základnom režime bude trvať až do konca roku 2025. DSS však môže požiadať aj o predĺženie až do konca roka 2027.

• Ak je sporiteľ/ka vo veku 54 rokov a viac budú všetky jej/jeho budúce príspevky presunuté do indexového negarantovaného dôchodkového fondu
• Ak je však sporiteľ/ka mladší/mladšia ako 54 rokov, presúvajú sa jeho/jej úspory aj príspevky.
• Ak má sporiteľ/ka rozložené svoje úspory na základe vlastného rozhodnutia, t. j. (do tejto skupiny patria tí, ktorí sa pri akcii „návratka“ v roku 2013 presunuli do garantovaného fondu, alebo zmenili fond či DSS po zákonnom presune v roku 2013, alebo do II. piliera vstúpili po roku 2013), do automatického presunu zahrnutý/á nie je. Môže sa však svojím aktívnym rozhodnutím k tomuto presunu pripojiť.

V roku 2023 sa budú dôchodky vyplácať podľa doterajších pravidiel. Od januára 2024 nastanú nasledovné zmeny.

Nasporená suma sa po dosiahnutí dôchodkového veku rozdelí na polovicu a bude sa vyplácať dvomi spôsobmi:

• prvá časť nasporenej sumy sa vyplatí programovým výberom. Jeho dĺžka sa bude počítať na základe strednej dĺžky života, ktorá bola aktuálna v čase žiadania sporiteľa/sporiteľky o dôchodok.
• druhá časť nasporenej sumy sa bude počas vyplácania programového výberu zhodnocovať vo fondoch. Po tom, ako programový výber skončí, bude slúžiť na zakúpenie doživotného dôchodku.

Ak si sporiteľ/ka bude chcieť peniaze vybrať naraz, jeho/jej suma sa zdaní. V prípade úmrtia sporiteľa sa úspory stávajú súčasťou dedičského konania.